| IRA Deducibles Tradicionales |
Cómo Funciona |
• Contribuya hasta $5.000 por año y difiera los impuestos hasta el retiro de los fondos ($5.000 si tiene más de 50 años de edad) |
| • Las contribuciones son deducibles de impuestos |
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¿Quién Puede Usarlo? |
• Aquellos con MAGI de menos de $105.000, si están casados y participan en un plan de retiro del empleador |
| • Los solteros con hasta $63.000 de MAGI participantes en un plan de retiro del empleador |
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Ventajas de
Retiro |
• El capital y las ganancias son tasadas en el momento de distribución |
| • Beneficia a aquellos que anticipan estar en un nivel de impuestos más bajo al retirarse |
| • Bueno para aquellos que necesitan hacer retiros para gastos universitarios o para comprar vivienda por primera vez |
| IRA Roth |
Cómo Funciona |
• Contribuya hasta $5.000 por año y difiera los impuestos ($6.000 si tiene más de 50 años de edad) |
| • Las contribuciones no son deducibles. |
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¿Quién Puede Usarlo? |
• Disponible para parejas casadas con hasta $169.000 de MAGI |
| • Los solteros con hasta $116.000 de MAGI |
| • Los tributarios con un MAGI de hasta $100.000 son elegibles para convertir IRAs existentes en IRAs Roth, si no se trata de un individuo casado declarando impuestos por separado |
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Ventajas de
Retiro |
• El capital y las ganancias estarán libres de impuestos cuando usted se retire |
| • Beneficia a aquellos que anticipan estar en un nivel de impuestos más alto al retirarse |
| • La herencia es libre de impuestos |
| • Bueno para aquellos que necesitan hacer retiros para gastos universitarios o para comprar vivienda por primera vez |
| Cuentas de Ahorro para Educación Coverdell (antes conocidas como IRAs de Educación) |
Cómo Funciona |
• Esta cuenta no es en realidad para el retiro sino para gastos de educación post-secundaria |
| • Las contribuciones no son deducibles de impuestos y están limitadas a $2000 por año por cada beneficiario de todos los contribuyentes |
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¿Quién Puede Usarlo? |
• Las contribuciones pueden ser hechas por cualquier persona (padres, otros parientes o amigos) |
| • MAGI de hasta $220.000 para los casados que declaran impuestos juntos |
| • MAGI de hasta $110.000 para los solteros |
| • El beneficiario debe tener menos de 18 años de edad; en algunos casos, el beneficiario puede tener 18 años o más si él/ella es un beneficiario con necesidades especiales |
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Ventajas de
Retiro |
• Los retiros que son usados para ciertos gastos de educación superior son libres de impuestos |
| • Todos los fondos deben ser retirados antes de que el beneficiario cumpla los 30 años de edad, o estarán sujetos a tasación penalizante. |
